Финансовый сектор переживает масштабную технологическую трансформацию. Искусственный интеллект, большие данные, машинное обучение, блокчейн, облачные технологии, биометрия и автоматизация меняют не только отдельные финансовые продукты, но и саму организацию бизнеса в части его корпоративного управления.
Финансовые технологии позволяют ускорять операции, повышать доступность услуг и создавать новые модели взаимодействия с клиентами. Однако вместе с технологическими возможностями растёт и цена ошибки.
Способен ли традиционный внутренний контроль, сформировавшийся в условиях индустриальной экономики, отвечать требованиям цифрового бизнеса? Для банков эта проблема имеет особое значение: значительная часть их ресурсов имеет обязательства перед клиентами, а деятельность одновременно регулируется требованиями к управлению рисками, информационной безопасности, комплаенсу и противодействию отмыванию денежных средств. Анализируя опыт первой десятки российских финансовых институтов можно констатировать весьма значительный прогресс в этом вопросе и во многом благодаря исторически сложившейся системы внутреннего контроля, сформированного ЦБ РФ.
Технологические компании и финтех характеризуются высокой скоростью разработки и внедрения продуктов. Именно эта гибкость становится одним из источников их конкурентного преимущества. Но ускорение процессов способно вступать в противоречие с традиционными механизмами согласования и контроля. Практика показывает, что особенно опасным становится разрыв между разработчиками, операционными подразделениями, юристами, финансистами и специалистами по комплаенсу. Если каждая группа действует изолированно, технологическое решение может быть эффективным с точки зрения продукта, но одновременно создавать существенные операционные или регуляторные риски.
Одним из ответов на эту проблему становится развитие принципов DevOps, Agile и CALMS, предполагающих более тесное взаимодействие команд, автоматизацию, системное мышление, измерение результатов и формирование корпоративной культуры сотрудничества. Именно риск культура является наиболее сложным элементом этой трансформации: без неё технологические инструменты и формальные процедуры контроля не дают необходимого результата.
Следующий вызов связан с искусственным интеллектом. Его применение открывает новые возможности для банков и финансовых компаний, но одновременно создаёт риски, связанные с кибербезопасностью, качеством данных, алгоритмической предвзятостью, непрозрачностью решений и защитой конфиденциальной информации.
Особенно важным становится распространение ИИ-агентов, способных не только предоставлять информацию, но и самостоятельно планировать действия, использовать внешние инструменты, оценивать полученный результат и доводить задачу до завершения. Это принципиально меняет объект контроля: контролировать необходимо уже не только действия сотрудника или отдельную операцию, но и алгоритм, принимающий решения и выполняющий последовательность действий.
Таким образом, цифровая трансформация не отменяет внутренний контроль — напротив, она делает его стратегически более значимым. Будущее финансовых организаций связано не с выбором между инновациями и контролем, а с созданием такой системы управления, в которой контроль становится частью технологического процесса и одновременно не препятствует развитию.
Главный вопрос для банков и финтех-компаний сегодня звучит следующим образом: как построить систему управления рисками, которая позволит сохранять скорость инноваций, не жертвуя ответственностью, прозрачностью и доверием? Что бы избежать такой дилеммы необходимо выстроить гармоничную систему трех линий защиты с высоким удельным весом экспертов по каждому из направлений деятельности компании. Именно поэтому рынок аудиторов испытывает своеобразный ренессанс профессии, но, безусловно с новыми качествами.
Автор: д.э.н., профессор кафедры мировой экономики и мировых финансов факультета международных экономических отношений Финансового университета при Правительстве Российской Федерации Игорь Борисович Туруев
*
Написать комментарий