Территория банковских активов на этических принципах. Как работает исламский банкинг

Итак, исламская банковская система – это система, принципы функционирования и деятельность которой основаны на исламском праве или законах шариата. И все операции исламского банка, например депозитные вклады или финансирование, должны соответствовать принципам шариата. Этот же принцип действует и в отношении других банковских операций, – денежные переводы, гарантийные письма, аккредитивы, торговля иностранной валютой. В основе управления банками лежат принципы справедливости и честности в отношении интересов общества. Все банки следуют нормам, установленным в Коране (священная книга мусульман) и хадисах (изречения пророка Мухаммада, затрагивающие разнообразные религиозно-правовые стороны жизни мусульман).

Тогда как традиционный банк, по сути, покупает и продает денежные средства, получая выгоду за счет ссудного процента, называемого в исламе ростовщичеством, исламский банк переводит кредитную основу финансового бизнеса на инвестиционную. Исламский банк открывает счета, на которых аккумулирует средства вкладчиков, финансируя ими предпринимателей, но в отличие от традиционной системы полученная прибыль делится с банком, который, в свою очередь, делит ее с вкладчиком.

Главный принцип здесь состоит в том, что вознаграждение банка или вкладчика не является изначально гарантированным, а возникает как производное от прибыли бизнеса, что полностью исключает основу традиционной банковской системы – ссудный процент. Исламский банк может рассчитывать на доход только в том случае, если деньги, вложенные в экономику, создали реальную добавленную стоимость.

Создание в 1963 году в Египте сберегательного банка «Мит Гамр» (Mit Ghamr), который полностью отвечал требованиям шариата, стало новой вехой в истории развития исламского банковского дела. При это нужно отметить, что это далеко не первая попытка реализации проекта по открытию исламского банка: история помнит, что в середине 1940-х годов были приложены усилия к созданию беспроцентного банка в Малайзии, а в конце 1950-х был учрежден экспериментальный исламский банк, который не начислял проценты на выдаваемые кредиты, в одном из сельскохозяйственных районов Пакистана.

Благодатную почву для появления новых исламских банков, в том числе и в немусульманских странах, создал учрежденный в 1975 году Исламский банк развития (ИБР). Практически сразу после создания ИБР зарегистрирован частный банк в эмирате Дубай – Dubai Islamic Bank. В том же году исламский банк был учрежден в Саудовской Аравии – Islamic Development Bank (IDB). Еще через два года, в 1977-ом, начинают свою работу исламские банки в Египте, Судане и Кувейте – Faisal Islamic Bank of Egypt, Faisal Islamic Bank of Sudan и Kuwait Finance House.

Первым исламским финансовым институтом, открытым в немусульманской стране, стал созданный в 1978 году в Люксембурге Islamic Banking System International Holdings. В 1981 году к нему присоединился швейцарский Dar al-Mal al-Islami. В некоторых банках Лондона и ряде других столиц европейских государств стали внедрять методы и инструменты исламского банкинга с целью удовлетворения потребностей клиентов мусульман и своих исламских банков-партнеров.

Многие иностранные банки с традиционной системой предлагают банковские продукты, соответствующие принципам шариата. Продукты или услуги, предлагаемые ими в форме инвестиционных сертификатов, также основаны на этических принципах. Например, британский инвестиционный банк Kleinworth Benson, создавший в 1986 году исламский паевой инвестиционный фонд в 1986 году. Или швейцарский банк Union Bank of Switzerland, разработавший исламский инвестиционный фонд «Wilson» в 1990 году.

В США, для примера, сферу исламского банкинга представляли не только финансовые институты, но и образовательные учреждения – здесь работают более 20-ти исламских финансовых институтов, предлагающих услуги депонирования, финансирования и управления фондами, действуют учебные заведения, позволяющие пройти курсы и семинары по исламским финансам. В частности, Гарвардский университет проводит ежегодные форумы по исламскому финансированию, а американский финансовый дом LARIBA, созданный в 1987 году, стал самым передовым исламским финансовым институтом и сегодня функционирует в 35 штатах США. LARIBA предлагает услуги по жилищному кредитованию, финансированию малого бизнеса и торговому финансированию.

В Великобритании первый исламский банк – Islamic Bank of Britain – открылся в августе 2004 году. В Австралии первым исламским финансовым институтом стал созданный в 1989 году мусульманский общественный кооператив Австралии – Muslim Community Cooperative Australia. Кооператив предлагает услуги по сбережению и финансированию объектов с использованием таких инструментов, как мурабаха, мудараба, мушарака и кард хассан, а также услуги по сбору и распределению мусульманского налога закят. В Китае пилотной площадкой внедрения исламских финансов стал автономный район Нинся-Хуэй, где работает исламский финансовый банк Ningxia Islamic International Trust and Investment.

Довольно активно на рынке исламских финансов работают и страны бывшего Советского Союза. В марте 2010 года лицензия на проведение банковских операций выдана первому в Казахстане и на территории СНГ исламскому банку Al Hilal, учредителем которого является Al Hilal Bank из ОАЭ. Позднее в Казахстане стали функционировать исламская страховая компания «Такафул», исламская лизинговая компания Kazakhstan Ijara Company, а также ряд консалтинговых компаний. В сентябре 2012 года о запуске «исламских окон» заявил участие Международный банк Азербайджана (МБА), являющийся одним из нескольких первопроходцев во внедрении исламского банкинга в государстве. В МБА создан Департамент исламского банкинга. В ноябре 2014 года было заявлено, что правление МБА приняло решение об открытии в дочернем банке в Москве отдела по альтернативному банкингу, который будет работать в рамках банка «МБА-Москва» и развивать исламское финансирование.

В одном из экономически развитых субъектов Российской Федерации – Республике Татарстан – сегодня действуют Татарстанская международная инвестиционная компания (ТМИК), Инвестиционная финансовая компания «Линова», региональный «Ак Барс Банк» в декабре 2013 года закрыл свою вторую сделку «мурабаха», успешно – ежегодный рост порядка 30-40% – работает финансовый дом «Амаль». Помимо этого, в регионе активно развивается инфраструктура в области исламских финансов. На федеральном уровне идут обсуждения в рамках реализации в Республике Татарстан пилотного проекта по исламскому банкингу.

В 1991 году в России был учрежден банк «Бадр Форте», оказывавший услуги расчетно-кассового обслуживания (РКО) и торгового финансирования. В 2006 году банк «ГЛОБЭКС» первым из российских банков привлек кредит от Dubai Islamic Bank (ОАЭ) на сумму 20 млн. долларов по принципу «мурабаха». В 2011 году нижегородский «Эллипс банк» открыл исламское отделение банка в Уфе – филиал «Восток-Капитал», где оказывались услуги РКО, финансирования клиентов по принципам «иджара», «мурабаха», проведения валютных операций, операций с драгоценными металлами.

Активную работу в сфере исламского банкинга ведет также и Узбекистан: здесь совместно с пакистанским Центром исламского банковского дела и экономики (AlHuda CIBE) и «Хамкорбанк» идет работа по развитию исламского банкинга в Узбекистане. В 2008 году попытку развивать у себя исламский банкинг предпринял дагестанский банк «Экспресс», начав выпуск пластиковых карт, процентный доход по которым (запрещенный шариатом) шел на благотворительность.